麻溪铺镇2017年财政预算编制说明

为深化以结果为导向的预算编制改革，提高财政资金的使用效益，2017年我镇的财政预算编制要在积极稳妥的基础上，关注名生、保障重点、注重绩效，不断提高公共财政保障能力，使2017年财政收支预算的安排与经济社会发展相适应，努力实现预算编制的科学、规范和透明。现将相关预算内容说明如下：

一、基本情况

沅陵县麻溪铺镇人民政府编制数51人，现有在职实有人数46人；固定人员2人；外单位挂职1人(借调)2人；离退休人员26人；遗属补助人员8人；临时工3人；公益性岗位人员6人；总计94人。

二、指导思想和基本原则

(一)指导思想：紧紧围绕我镇的发展目标，积极发挥财政职能作用，创新驱动、转型发展，确保财政收入稳定。不断完善财政管理体制，调整和优化财政支出结构，加大对农业、教育、科技、文化、卫生、社保、就业、综合管理等公共服务领域的投入，切实保障和改善民生。坚持厉行节约，反对奢侈浪费。继续深化预算编制改革和制度创新，着力推进科学化、精细化管理，提高财政、财务管理水平，不断增加财政资金分配和使用的规范性、科学性、安全性和实效性。

(二)基本原则：

1、收支平衡原则。支出预算安排要统筹兼顾、稳妥、客观，不编赤字预算，坚持收支平衡。

2、厉行节约原则。进一步落实中央有关加强厉行节约的要求，反对铺张浪费，坚持勤俭办一切事业，严格压缩会议、培训、差旅费、租赁费和等费用支出，严格控制“三公”等一般性支出，控制行政运行成本。

3、科学精细原则。科学合理地制定各项支出定额，进一步细化预算定额，建立健全各项信息数据库，完善预算编制和审核程序，确保预算编制质量。

4、注重绩效原则。财政收入持续稳定增长面临的布确定因素增多，经济社会改革和发展任务又十分繁重，各项刚性支出需求越来越大，财政收支平衡矛盾加大。在这样的形势下，必须以公共预算改革为契机，提升预算管理水平，强化预算绩效管理，明确项目支出预期绩效目标，提高财政资金使用效益。

三、预算安排

(一)收入预算

根据历年财政性资金收入情况及对年度收入增减变动因素，合理预测编制收入预算。财政收入主要包括县对乡镇补助收入、省市专项拨款收入(根据实际情况而定)和上年结余。其中县对乡镇补助收入又包括人员经费(含在职、离退休及遗属人员)、公务费、专项工作经费、非税收入(社会抚养费返还)、村级运转经费及其他补助收入。2017年镇财政预算收入1222.79万元，其中公共财政拨款1188.79万元(一、人员经费690.37万；公用经费202.28万元；专项工作经费51.74万元；社会抚养费返还款34万元；村级运转经费159.4万元；一事一议资金60万元；二、省市专项拨款收入25万元，向省市争取项目资金支持，主要是对农业生产发展支出。) 主要来自于县对乡镇补助收入。

(二)支出预算

财政支出主要包括人员经费支出、公用经费支出及省市专项经费支出。其中人员经费支出690.37万元，公用经费支出532.42万元(含村居转移支付219.4万元)，省市专项经费支出25万元，共计1222.79万元。

人员经费支出主要涉及预算单位在职及离退休人员的全额工资、津补贴以及差额工资、遗属、固定补助工资及其他人员支出(含自支自收人员、临时人员和公益性岗位人员)。编制人员经费的主要依据，一是根据镇组织人事科核定的人员数和人员经费标准，编制人员基本工资、津补贴等支出预算；二是根据社会保障中心和镇组织人事科核定的社会保险解缴基数、公积金基数，按标准编制人员保障支出预算。

公用经费支出主要涉及公务费支出159.28万元、专项支出111.74万元(含一事一议60万元)。依据厉行节约的规定，2017年度的定额公用经费、机构运营经费标准原则上不提高标准，不增加预算编制公用经费支出预算，村级运转经费支出159.4万元主要由人员经费；管理费；和基本建设支出三部分组成，一是人员工资80万(村干60万元；老干、计生村老干10万元)；二是管理费用60.28(办公费、报刊费、会议费、差路费、维修费、保险费、农村党建开支、误工费、环境卫生整治费和其他开支)；三是基本建设支出10万元。

省市专项经费支出主要按资金性质给予支付。每个专项项目应按其用途区分对单位内部的非公共性项目和对外的公共性项目两类。

麻溪铺乡财政总预算报表.xls